La Dernière Ligne

Glossaire

Trésorerie nette

La trésorerie diminuée des dettes financières : ce qui resterait si toutes les dettes financières étaient remboursées avec la trésorerie disponible.

Positive, la société a plus d'argent disponible que de dettes financières. Négative, elle doit plus qu'elle n'a en caisse : on parle alors aussi de dette nette.

La Dernière Ligne ne la calcule que si la dette financière est entièrement identifiée dans les comptes. Sinon, elle n'est pas affichée.

Trésorerie nette : la trésorerie moins les dettes financières (proportions illustratives)TrésorerieDettes financièresL'écart : la trésorerie netteIci négative : on parle de dette nette.
Trésorerie nette : la trésorerie moins les dettes financières (proportions illustratives)

La formule

Trésorerie − dettes financières

À ne pas confondre

Une trésorerie nette négative n'est pas en soi un signe de difficulté : beaucoup de sociétés empruntent pour investir.

Dans les comptes des sociétés

Trésorerie nette

99 sociétés sur 127, au dernier exercice publié, dans la devise de leurs comptes, de A à Z. Pour les autres, les chiffres que nous lisons ne permettent pas de l'établir : la valeur n'est pas affichée, elle ne vaut pas zéro.

Voir aussi

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